สิทธิประโยชน์ประกันลดหย่อนภาษี ศึกษาให้ดีก่อนทำ

เขียนเมื่อวันที่ 05/01/2022

ทำประกันลดหย่อนภาษีที่ไหนดี ได้ทั้งคุ้มครองและลดภาษี

การยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี ถือเป็นหน้าที่ของคนไทยที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ตามที่กฎหมายกำหนด และเพื่อเป็นการบรรเทาภาระภาษีที่ต้องชำระในแต่ละปี ทางกรมสรรพากรได้ระบุไว้ชัดเจนว่า ผู้เสียภาษีสามารถนำค่าใช้จ่ายบางรายการไปยื่นหักลดหย่อนภาษีก่อนคำนวณภาษีที่ต้องจ่ายได้ โดยหนึ่งในตัวช่วยลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจก็คือผลิตภัณฑ์ประกันภัย อย่างประกันชีวิตและประกันภัยสุขภาพที่มาพร้อมกับความคุ้มครองกรณีการเจ็บป่วย ช่วยลดความเสี่ยงในเรื่องภาระค่ารักษาพยาบาลได้ ไม่แปลกที่ช่วงวิกฤตโควิด-19 ประชาชนให้ความสนใจเรื่องการซื้อประกันชีวิตและประกันสุขภาพเพิ่มขึ้น ฉะนั้นเพื่อเป็นการเตรียมความพร้อมผู้มีเงินได้ทั้งหลายก่อนยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ระหว่างวันที่ 1 มกราคม - 31 มีนาคม 2565 วันนี้  HUGS Insurance พาไปดูกันว่า มนุษย์เงินเดือนควรทำประกันลดหย่อนภาษี 2564 ตัวไหนดี

ใครบ้างต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2564

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เป็นภาษีที่จัดเก็บจากบุคคลทั่วไปหรือจากหน่วยภาษีที่มีลักษณะพิเศษตามที่กฎหมายกำหนด รวมถึงมีรายได้เกิดขึ้นตามเกณฑ์ที่กำหนด โดยผู้มีรายได้ที่ต้องยื่นแบบภาษี มีดังนี้

คนโสด

• กรณีมีเงินได้จากการจ้างแรงงาน (เงินเดือน ค่าจ้าง) เพียงประเภทเดียว และมีรายได้เกิน 120,000 บาท
• กรณีมีเงินได้จากการจ้างแรงงาน (เงินเดือน ค่าจ้าง) และมีเงินได้ประเภทอื่นด้วย หรือกรณีมีเฉพาะเงินได้ประเภทอื่นที่ไม่ใช่เงินได้จากการจ้างแรงงาน มีเงินได้เกิน 60,000 บาท

มีคู่สมรส

• กรณีมีเงินได้จากการจ้างแรงงาน (เงินเดือน ค่าจ้าง) เพียงประเภทเดียว ต้องยื่นแบบภาษีเมื่อมีเงินได้เกิน 220,000 บาท
• กรณีมีเงินได้จากการจ้างแรงงาน (เงินเดือน ค่าจ้าง) และมีเงินได้ประเภทอื่นด้วย หรือกรณีมีเฉพาะเงินได้ประเภทอื่นที่ไม่ใช่เงินได้จากการจ้างแรงงาน ต้องยื่นแบบภาษีเมื่อมีเงินได้เกิน 120,000 บาท

รายการลดหย่อนภาษี ประเภทประกันภัย มีอะไรบ้าง

1. ประกันภัยสุขภาพ

ผู้มีรายได้สามารถนำค่าเบี้ยประกันภัยสุขภาพทั้งของตนเองหรือบิดามารดามาลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด เพียงประกันภัยสุขภาพที่นำมาลดหย่อนได้ ต้องเข้าเงื่อนไขดังนี้

• ต้องประกันเอาไว้กับผู้รับประกันที่ประกอบกิจการในราชอาณาจักร
• ประกันให้ความคุ้มครองเกี่ยวกับการรักษาพยาบาลอันเกิดจากการเจ็บป่วยและการบาดเจ็บ การชดเชยการทุพพลภาพและการสูญเสียอวัยวะเนื่องจากการเจ็บป่วยหรือบาดเจ็บ
• ประกันภัยอุบัติเหตุเฉพาะที่ให้ความคุ้มครองเกี่ยวกับการรักษาพยาบาล การทุพพลภาพ การสูญเสียอวัยวะ และการแตกหักของกระดูก
• ประกันภัยโรคร้ายแรง เช่น ประกันโรคมะเร็ง ซึ่งให้ความคุ้มครองด้านการรักษาพยาบาลเมื่อตรวจพบเจอมะเร็ง
• ประกันภัยการดูแลระยะยาว

อัตราลดหย่อนภาษี 

• ประกันภัยสุขภาพตนเอง : ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 25,000 บาทต่อปี แต่เมื่อรวมเบี้ยประกันชีวิต และเงินฝากสงเคราะห์ชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท 
• ประกันสุขภาพบิดามารดา : ลดหย่อนภาษีได้ตามจริง แต่ไม่เกิน 15,000 บาท

2. ประกันภัยโควิด-19

สำหรับใครที่เคยสมัครประกันภัยโควิด-19 ไว้ตั้งแต่ช่วงต้นปี 2564 คุณสามารถนำค่าเบี้ยประกันดังกล่าวมาใช้ลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกัน เนื่องจากประกันภัยโควิด-19 ถือเป็นประกันภัยสุขภาพประเภทหนึ่งนั่นเอง ฉะนั้นหากคำนวณอัตราลดหย่อนภาษีในส่วนของประกันภัยสุขภาพตนเอง หากยังไม่เกิน 25,000 บาท ให้นำค่าเบี้ยประกันภัยโควิด-19 ไปลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้

วางแผนภาษีผ่านผลิตภัณฑ์ประกันภัยสุขภาพและประกันชีวิต

3. ประกันชีวิต

หลายคนคิดว่าเบี้ยประกันชีวิตสามารถนำมาลดหย่อนภาษี 2564 ได้เท่ากันหมด แต่ความจริงประกันชีวิตแบบทั่วไป (แบบสะสมทรัพย์) นำเบี้ยประกันมาใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท ส่วนประกันชีวิตแบบบำนาญ สามารถลดหย่อนได้สูงสุด 200,000 บาท

นอกจากนี้ใครที่ทำประกันชีวิตให้คู่สมรสก็นำค่าเบี้ยประกันมาลดภาษีได้ตามจริงและไม่เกิน 10,000 บาท แต่ต้องเข้าหลักเกณฑ์ที่กำหนด

• เป็นการซื้อประกันชีวิตให้คู่สมรสตามกฎหมายที่ไม่มีรายได้
• ต้องเป็นสามี-ภรรยาตลอดทั้งปีภาษี ดังนั้น หากเพิ่งแต่งงานกันในปี 2564 ยังไม่สามารถใช้สิทธิได้ เพราะความเป็นสามี-ภรรยา ไม่ได้มีอยู่ตลอดทั้งปี

เมื่อทราบว่าปีนี้คุณสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีอะไรบ้าง ควรเตรียมเอกสารให้พร้อมเพื่อให้การยื่นภาษีช่วงต้นปี 2565 เป็นไปอย่างราบรื่น ส่วนใครที่ไม่ได้วางแผนการเงินด้วยการซื้อประกันลดหย่อนภาษี 2564 ฮักส์ยินดีให้คำแนะนำการเลือกทำประกันชีวิตและประกันภัยสุขภาพที่เหมาะกับคุณ เพื่อใช้เป็นค่าลดหย่อนภาษีและให้ความคุ้มครองด้านสุขภาพที่ครอบคลุมทั้งในส่วนของค่ารักษาพยาบาล ค่าห้อง เงินชดเชยรายได้ระหว่างนอนโรงพยาบาล สามารถติดต่อได้ที่ Facebook Line หรือ โทร 0 2975 5855